Pranja denarja in obveznosti podjetij

Edina stalnica je sprememba.

Details: Category: podstrani - finančno svetovanje; Published: Friday, 05 October 2012 10:31

Pranje denarja je katerokoli ravnanje, s katerim se prikriva izvor denarja ali drugega premoženja, pridobljenega s kaznivim dejanjem. Zavezanci iz naslova obveznosti preprečevanja pranja denarja in financiranja terorizma so tudi vse pravne in fizične osebe, ki opravljajo posle v zvezi z številnimi v zakonu določenimi dejavnostmi, med drugim z dejavnostjo faktoringa, financiranja komercialnih poslov, upravljanja naložb za tretje osebe in svetovanja v zvezi s tem, oddajanja sefov, računovodskih storitev, storitev davčnega svetovanja, podjetniških ali fiduciarnih storitev, prometa plemenitih kovin in dragih kamnov ter izdelkov iz njih, trgovanja z umetninami, prometa nepremičnin itd., kakor tudi odvetniki in notarji.

Podjetja in zasebniki morajo izvajati številne ukrepe in naloge, med drugim izvrševati pregled stranke, sporočati predpisane podatke Uradu za preprečevanje pranja denarja, imenovati pooblaščenca in zagotavljati notranje kontrole za ta namen, skrbeti za usposabljanje in izobraževanje delavcev itd.. Podjetje oziroma zasebnik mora izdelati analizo tveganja in z njo določiti oceno tveganja posamezne skupine ali vrste stranke, poslovnega razmerja, produkta ali transakcije glede na možne zlorabe za pranje denarja ali financiranje terorizma. Prav tako morajo sestaviti seznam indikatorjev za prepoznavanje strank in transakcij, v zvezi s katerimi obstajajo razlogi za sum pranja denarja ali financiranja terorizma. Prepovedano je, da se strankam odpira, izdaja ali zanje vodi anonimne račune, hranilne knjižice na geslo ali prinosnika oziroma druge produkte, ki bi posredno ali neposredno omogočali prikrivanje identitete stranke.

Podjetja ali fizična oseba, ki na drugi strani kot stranka vstopa v finančne ali druge kontrolirane transakcije, se mora zavedati, da bo zavezanec njen pregled skladno z zahtevami zakona opravil:
- pri sklepanju poslovnega razmerja,
- pri vsaki posamični ali povezani transakciji v vrednosti 15 000 EUR ali več,
- pri vsakem dvomu o njegovi verodostojnosti ali ustreznosti danih podatkov ter
- vsakokrat kadar bi v zvezi z njim ali s transakcijo obstajali razlogi za sum pranja denarja ali financiranja terorizma, ne glede na vrednost transakcije.
Poleg tega bo o vseh transakcijah v vrednosti 30.000 EUR ali več poročal Uradu za preprečevanje pranja denarja.

Če potrebujete pomoč ali nasvet strokovnjaka glede izpolnjevanja obveznosti iz preprečevanja pranja denarja se lahko obrnete na Skupino Replika.

Za več informacij pišite na info@replika.si ali pokličite +386 (0)1 422 88 77.

računovodja odgovarja
o računovodstvu

Če želite nasvet, finančno svetovanje, imate vprašanje,
komentar itd., nam pišite na računovodja računovodstva Replika.

Računovodske informacije

DDV zavezanec

Dober računovodski servis skrbi za pravilno obračunavanje in plačevanje davka na dodano vrednost (DDV) za Vaše podjetje.
Računovodski izkazi

Priprava računovodskih izkazov podjetja ni samo zakonska obveznost podjetja. Računovodstvo Replika Vam pojasni, kako lahko te izkaze uporabite za izboljšanje lastnega poslovanja ali za preverjanje poslovnega partnerja.
Regres in letni dopust

V računovodskem servisu Replika poznamo odgovore na vprašanja povezana s obveznostmi delodajalca glede regresa in letnega dopusta.
(Ne)priznani odhodki

Pravilno vodenje računovodstva in poslovnih knjig zagotavljajo le kakovostno opravljene računovodske storitve z davčnim svetovanjem.
13. plača in božičnica

V računovodskem servisu Replika Vas usmerjamo in Vam svetujemo pri izplačilih 13. plače in božičnice.

ePOBOT

V računovodskem servisu Replika izpolnjujemo obveznosti podjetij iz večstranskega obveznega pobota terjatev.
Opredmeteno osnovno sredstvo, drobni inventar in material

V računovodskem servisu Replika Vam svetujemo pri računovodski opredelitvi pojmov: opredmeteno osnovno sredstvo, drobni inventar in material.
Intrastat – obveznosti poročanja

Računovodstvo Replika lahko za Vaše podjetje izpolni obveznosti iz naslova poročanja za Intrastat.
Verodostojni potni nalogi

V našem računovodstvu skrbimo za to, da podjetja za obračun potnih stroškov pripravijo verodostojne potne naloge.

Tristranski posli

Ne veste kako bi obračunali DDV pri tristranskih poslih? V računovodskem servisu Replika Vam lahko svetujemo kako.
Najpogostejša opravila v računovodstvu za podjetja (MSP)

Družbi za računovodstvo in knjigovodstvo Replika lahko zaupate, da bo za Vaše podjetje (MSP) popolno, strokovno in ažurno opravila vsa najpogostejša računovodska opravila.
Pretok denarja v gospodinjstvo

V računovodstvu Replika svetujemo pri možnostih pretoka denarja iz podjetja v gospodinjstvo.
Identifikacija za DDV

V računovodstvu in knjigovodstvu Replika Vam pripravimo tudi dokumentacijo potrebno za namen identifikacije za DDV in za Vas izpolnimo potrebne obrazce.